В сериале показана работа особого подразделения МВД, занимающегося внедрением. Его руководитель, попав в сложную ситуацию, решает нанять трёх авантюристов. Для них перевоплощение — обычное дело: они с лёгкостью примеряют чужие личности, живут под прикрытием и наслаждаются игрой. Здесь дело не только в деньгах — главное для них острые ощущения и шанс проявить себя.
Герои обманывают не ради наживы, а ради самого процесса. Их можно назвать артистами своего дела. Именно таких виртуозов обмана и берёт на службу начальник отдела.